2012年8月，沈陽(yáng)化工股份就企業(yè)管理內(nèi)控管理問(wèn)題在沈化股份和沈陽(yáng)蠟化兩家展開(kāi)自測(cè)。

今年是上市公司內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施的第一年，沈化高度重視內(nèi)控管理工作，自今年年初以來(lái)，該公司就企業(yè)內(nèi)部管理控制問(wèn)題對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，并根據(jù)公司日常管理情況，對(duì)相關(guān)工作流程進(jìn)行整改，提高企業(yè)內(nèi)控管理水平。

8月8日~8月24日，沈化股份和沈陽(yáng)蠟化從財(cái)務(wù)、企管、證劵4個(gè)部門(mén)抽調(diào)8名業(yè)務(wù)骨干分4個(gè)小組開(kāi)展此項(xiàng)工作。此次內(nèi)控自測(cè)針對(duì)兩家公司的資金流程、籌資流程、存貨流程、固定資產(chǎn)流程、在建工程、無(wú)形資產(chǎn)流程、采購(gòu)與付款流程、稅務(wù)流程、收入與應(yīng)收流程、關(guān)賬與財(cái)務(wù)報(bào)告流程、關(guān)聯(lián)方交易流程等11個(gè)業(yè)務(wù)流程以及沈陽(yáng)蠟化的人力與薪酬流程進(jìn)行自控測(cè)試，共測(cè)試23個(gè)業(yè)務(wù)流程，202個(gè)關(guān)鍵控制點(diǎn)，抽取樣本1000多個(gè)。

這是沈化第一次針對(duì)企業(yè)內(nèi)控管理進(jìn)行自測(cè)，自測(cè)小組8名成員利用20天時(shí)間，圓滿完成內(nèi)控自測(cè)工作，為公司規(guī)范內(nèi)控管理、出具內(nèi)控自評(píng)報(bào)告提供了范本和資料。這為該公司提升企業(yè)內(nèi)控管理水平、增強(qiáng)外部競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力打下了良好的基礎(chǔ)。